टैन, पैन और tin सामान्य शर्तें हैं, जिनका सामना आपको अपना रिटर्न फाइल करते समय या इनकम टैक्स विभाग से संपर्क करते समय करना पड़ सकता है. इन शर्तों को पहले से समझना आपके लिए टैक्स की दुनिया को आसान बना सकता है, जिससे रिटर्न फाइल करना आसान हो जाता है.
ये तीन आइडेंटिफायर टैक्स सिस्टम में अलग-अलग भूमिकाएं निभाते हैं, जो विभिन्न फाइनेंशियल और कानूनी प्रक्रियाओं के लिए एक अनोखा उद्देश्य प्रदान करते हैं. चाहे आप व्यक्तिगत टैक्सपेयर हों, बिज़नेस मालिक हों या टैक्स कलेक्शन में शामिल हों, यह जानना महत्वपूर्ण है कि इन शर्तों को कब और कैसे लागू किया जाता है. टैन, पैन और tin में अच्छी तरह से परिचित होने से न केवल टैक्स फाइलिंग को आसान बनाता है, बल्कि आपको विभिन्न नियामक आवश्यकताओं के अनुरूप रहने में भी मदद मिलती है. इन शर्तों पर स्पष्टता रखकर, आप अपने टैक्स से संबंधित दायित्वों को कुशलतापूर्वक मैनेज कर सकते हैं, जिससे इनकम टैक्स विभाग के साथ आसान अनुभव सुनिश्चित होता है.
यहां टैन, पैन और tin के बारे में विस्तृत जानकारी दी गई है, ताकि आप समझ सकें कि ये शब्द कैसे अलग हैं.
TAN नंबर क्या है?
टैन का अर्थ है टैक्स कटौती और कलेक्शन अकाउंट नंबर. यह भारत के इनकम टैक्स विभाग द्वारा जारी किया गया 10-अंकों का अल्फा-न्यूमेरिक नंबर है, जो स्रोत (TDS या TCS) पर टैक्स कटौती या कलेक्ट करने के लिए जिम्मेदार हैं. TDS या TCS रिटर्न, चालान और सर्टिफिकेट फाइल करने के लिए टैन अनिवार्य है.
टैन में चार अक्षर, पांच नंबर और एक अक्षर शामिल हैं. पहले तीन अक्षर अधिकारिता कोड को दर्शाते हैं, चौथा होल्डर के नाम (व्यक्तियों या फर्मों के मामले में) की शुरुआत है, और अंतिम चेक अंक है. उदाहरण के लिए, PDES03028F एक मान्य टैन है.
डिडक्टर द्वारा TDS या TCS से संबंधित प्रत्येक डॉक्यूमेंट में टैन नंबर का उल्लेख करना अनिवार्य है. टैन को उद्धृत करने में विफलता के परिणामस्वरूप बैंकों द्वारा TDS भुगतान और रिटर्न अस्वीकार हो सकते हैं. टैन के लिए रजिस्ट्रेशन फॉर्म 49B भरकर और सबमिट करके ऑनलाइन और ऑफलाइन दोनों तरह से किया जा सकता है.
टैन नंबर किसके लिए चाहिए?
निम्नलिखित द्वारा टैन नंबर आवश्यक है:
- स्रोत (TDS/TCS) पर टैक्स काटने या कलेक्ट करने वाले बिज़नेस या इकाइयों के पास टैन नंबर होना चाहिए.
- कर्मचारी वेतन से TDS काटने वाले नियोक्ताओं को टैन की आवश्यकता होती है.
- फाइनेंशियल फीस, किराए या कॉन्ट्रैक्ट भुगतान जैसे भुगतान करने वाली कंपनियां या संगठन, जिनके लिए TDS कटौती की आवश्यकता होती है, टैन की आवश्यकता होती है.
- ग्राहकों को ब्याज भुगतान पर TDS काटने वाले बैंक या वित्तीय संस्थानों को टैन की आवश्यकता होती है.
- स्रोत पर टैक्स कटौती करने वाले सरकारी विभागों को भी टैन की आवश्यकता होती है.
- एकल स्वामित्व, पार्टनरशिप और टैक्स कटौती में शामिल फर्म को टैन प्राप्त करना चाहिए.
- टैन प्राप्त करने में विफलता के परिणामस्वरूप TDS भुगतान और रिटर्न को प्रोसेस करने में जुर्माना और कठिनाई हो सकती है.
पैन नंबर क्या है?
टैन टैक्स-डिडक्टर्स के लिए आवंटित नंबर है, लेकिन पैन या पर्मानेंट अकाउंट नंबर टैक्सपेयर्स को आवंटित किया जाता है. पैन, किसी भी व्यक्ति के लिए इनकम टैक्स विभाग द्वारा अनिवार्य 10-अंकों का आइडेंटिटी नंबर भी है, जो फाइनेंशियल ट्रांज़ैक्शन करता है या इनकम टैक्स का भुगतान करता है.
पैन इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 139A के तहत जारी किया जाता है, जो हर भारतीय नागरिक के लिए पहचान के सबसे महत्वपूर्ण रूपों में से एक है. पहचान के इस प्रमाण का उपयोग विभिन्न फाइनेंशियल डॉक्यूमेंट जैसे टैक्स भुगतान, रिटर्न, टैक्स बकाया आदि फाइल करने के लिए किया जाता है. यह उन सभी व्यक्तियों के लिए भी आवश्यक है जो TDS के बाद कोई भी आय प्राप्त करने के लिए उत्तरदायी हैं.
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tin नंबर क्या है?
tin या टैक्स आइडेंटिफिकेशन नंबर संबंधित राज्य सरकारों के कमर्शियल टैक्स विभाग द्वारा जारी किया जाता है. आमतौर पर वैट (वैल्यू एडेड टैक्स), सीएसटी (सेंट्रल सेल्स टैक्स) नंबर या सेल्स टैक्स नंबर के नाम से जाना जाता है, इसका उपयोग वैट के तहत रजिस्टर्ड बिज़नेस पर्सन/एंटिटी की पहचान करने के लिए किया जाता है. बिज़नेस के लिए, वैट या सीएसटी जैसे विभिन्न टैक्स दायित्वों के अनुपालन के लिए tin आवश्यक है. लिमिटेड लायबिलिटी पार्टनरशिप बनाने के लाभों के बारे में अधिक जानें .
tin की आवश्यकता कौन है?
वैट, सीएसटी या GST के तहत रजिस्टर्ड बिज़नेस को tin की आवश्यकता होती है.
- राज्यों में वस्तुओं की बिक्री में शामिल व्यापारियों और निर्माताओं को tin की आवश्यकता होती है. एक्विज़िशन गतिविधियों में लगी कंपनियों को अक्सर अपने tin का अनुपालन सुनिश्चित करना होता है.
- अपने राज्य के भीतर और बाहर माल खरीदने या बेचने में लगे डीलरों को tin की आवश्यकता होती है.
- इम्पोर्ट या एक्सपोर्ट ट्रांज़ैक्शन में शामिल कंपनियों को tin की आवश्यकता होती है.
- उत्पादनीय वस्तुओं और सेवाओं से संबंधित व्यवसाय टैक्स ट्रैकिंग के लिए tin का उपयोग करते हैं.
- कर योग्य वस्तुओं की आपूर्ति में शामिल रिटेलर या थोक विक्रेताओं को tin की आवश्यकता होती है.
- ई-कॉमर्स बिज़नेस जो वस्तुओं की बिक्री से निपटने के लिए टैक्स अनुपालन और रिपोर्टिंग के उद्देश्यों के लिए tin की आवश्यकता होती है.
tin के लिए कौन से डॉक्यूमेंट की आवश्यकता होती है?
- बिज़नेस मालिक या कंपनी डायरेक्टर की पहचान का प्रमाण (जैसे, पैन कार्ड, आधार कार्ड, पासपोर्ट).
- बिज़नेस परिसर का एड्रेस प्रूफ (जैसे, यूटिलिटी बिल, रेंटल एग्रीमेंट, प्रॉपर्टी डॉक्यूमेंट).
- बिज़नेस या फर्म का पैन कार्ड (सभी संस्थाओं के लिए अनिवार्य).
- बिज़नेस रजिस्ट्रेशन सर्टिफिकेट (उदाहरण के लिए, पार्टनरशिप डीड, इनकॉर्पोरेशन सर्टिफिकेट, शॉप एस्टीट्यूशन लाइसेंस).
- बिज़नेस मालिक या अधिकृत हस्ताक्षरकर्ता की फोटो.
- बैंक अकाउंट का विवरण (जैसे, कैंसल चेक, बैंक स्टेटमेंट).
- पार्टनरशिप या कंपनियों के मामले में सभी पार्टनर या डायरेक्टर का एड्रेस प्रूफ और आइडेंटिटी प्रूफ.
- विधिवत भरा हुआ और हस्ताक्षरित tin एप्लीकेशन फॉर्म (फॉर्म 49B).
फर्म या व्यक्तियों के लिए, एसेट की वैल्यू को समझना फाइनेंशियल स्थिरता के डॉक्यूमेंट में महत्वपूर्ण भूमिका निभाता है.
पैन, टैन और tin के बीच अंतर
पैरामीटर |
पैन |
टैन |
tin |
जारीकर्ता एजेंसी |
इनकम टैक्स डिपार्टमेंट |
इनकम टैक्स डिपार्टमेंट |
संबंधित राज्य का वाणिज्यिक कर विभाग |
कोड का प्रकार |
10-अंकों का अल्फान्यूमेरिक कोड |
10-अंकों का अल्फान्यूमेरिक कोड |
11-अंकों का न्यूमेरिक कोड (पहले 2 अंक राज्य कोड हैं) |
कोड कंटेंट |
पहले 5 अंक अक्षर हैं जो विभिन्न जानकारी का प्रतिनिधित्व करते हैं, इसके बाद 4 नंबर और एक अक्षर हैं |
टैन 4 अक्षरों से बना है, इसके बाद 5 संख्याएं होती हैं, जिसमें अंतिम अंक के रूप में अक्षर होता है |
tin 11 संख्याओं से बना है |
उद्देश्य |
पैन फाइनेंशियल ट्रांज़ैक्शन के लिए यूनिवर्सल आइडेंटिफिकेशन कोड के रूप में कार्य करता है |
स्रोत पर टैक्स की कटौती और कलेक्शन को सुव्यवस्थित करें |
देश में वैट से संबंधित गतिविधियों को ट्रैक करें |
इसे किसके पास होना चाहिए |
प्रत्येक करदाता/करदाता |
प्रत्येक व्यक्ति/संस्था जिसके लिए स्रोत पर टैक्स कटौती या एकत्र करना होता है |
कोई भी डीलर या ट्रेडर जो VAT का भुगतान करने के लिए उत्तरदायी है |
कानून, जो इसके लिए होता है |
1961 के IT अधिनियम की धारा 139ए |
1961 के इनकम टैक्स एक्ट का सेक्शन 203A |
विभिन्न राज्यों में अलग-अलग कार्य होते हैं जिनके तहत tin लागू होता है |
फाइन/दंड |
नियमों का पालन करने में विफलता के लिए ₹ 10,000 का दंड लगाया जा सकता है |
नियमों का पालन करने में विफल रहने पर ₹10,000 का दंड |
दंड हर राज्य में अलग-अलग होते हैं |
आवेदन के लिए उपयोग किया जाने वाला फॉर्म |
फॉर्म 49A (भारतीय), फॉर्म 49 AA (विदेशी) |
फॉर्म 49B |
फॉर्म हर राज्य में अलग-अलग होते हैं |
कितने लोग मालिक हो सकते हैं? |
केवल एक |
केवल एक |
केवल एक |
अप्लाई करने की लागत |
अगर कम्युनिकेशन एड्रेस भारत के अंदर है, तो ₹ 107 और अगर एड्रेस भारत के बाहर है, तो ₹ 989 |
₹55 से अधिक सेवा टैक्स |
यह हर राज्य में अलग-अलग होता है |
हम सभी एक या दूसरे तरीके से इन शर्तों से संबंधित हैं, विशेष रूप से टैक्स भरते समय या TDS सर्टिफिकेट के लिए अप्लाई करते समय. टैन, पैन और tin के बीच इन बुनियादी अंतरों को समझना आपके फाइनेंशियल जीवन को आसान बना सकता है ताकि आप फाइनेंशियल स्वतंत्रता की ओर बढ़ सकें. व्यवसायों की संरचना एक कॉर्पोरेशन के रूप में यह विशेष रूप से आसान फाइनेंशियल ऑपरेशन के लिए इन कोड को समझना उपयोगी हो सकता है..
